Qu’il s’agisse d’une TPE, d’une PME ou d’une structure plus établie, un bon pilotage de trésorerie est une compétence incontournable pour tout chef d'entreprise ; avec ce petit guide, nous vous proposons un tour d’horizon simple pour mieux comprendre cette notion, et apprendre à la gérer au mieux !
À quoi correspond la trésorerie d’une entreprise ?
La trésorerie désigne l’ensemble des disponibilités financières immédiates d’une entreprise, dont l’argent présent sur les comptes bancaires, les espèces éventuellement détenues et les crédits de trésorerie utilisables.
Il s’agit de tout ce que l’entreprise peut mobiliser rapidement pour payer ses charges courantes.
Une trésorerie saine permet de faire face aux dépenses imprévues, de saisir des opportunités commerciales sans devoir recourir à un emprunt immédiat et de maintenir la confiance des partenaires ; cela garantit un bon pilotage de l’activité. À l’inverse, si elle est tendue, elle crée de l’instabilité, voire met en danger la survie même de l’entreprise.
C’est pourquoi elle doit être suivie avec autant de rigueur !
Comment optimiser la gestion de sa trésorerie ?
Pour bien gérer sa trésorerie d’entreprise, il faut adopter une posture proactive, et cela passe par des outils et par des astuces concrètes reconnues comme efficaces, qui permettent de mieux anticiper et d’éviter les mauvaises surprises.
On vous en souffle quelques unes.
L’établissement prévisionnel de trésorerie
L’établissement prévisionnel de trésorerie permet de visualiser les flux à venir, généralement sur un mois. Cela consiste à lister les encaissements attendus (ventes, subventions, remboursements de TVA, etc.) et les décaissements prévisibles (salaires, loyers, charges sociales, fournisseurs…).
Le suivi régulier et l’ajustement des prévisions
Mais un prévisionnel n’a de valeur s’il n’est pas confronté à la réalité ! C’est pourquoi un suivi régulier est indispensable, afin de réaliser les ajustements nécessaires ; chaque mois, voire chaque semaine, il faut comparer les flux réels aux prévisions afin de détecter les écarts et d’en comprendre les causes comme un client qui paie en retard, une facture oubliée ou une vente non réalisée.
Une prévision initialement trop optimiste ou trop prudente peut être ajustée, pour coller davantage à la réalité de terrain. Ce va-et-vient entre prévision et observation améliore la précision du pilotage !
Quelques conseils bonus
Pour que vous puissiez assurer le pilotage de votre trésorerie d’entreprise dans les meilleures conditions et de la meilleure des façons, nous pouvons vous donner quelques conseils bonus, qui viennent renforcer le tout :
Relancer systématiquement les factures impayées et suivre l’ancienneté des créances ;
Négocier des délais de règlement plus longs auprès des fournisseurs, tout en gardant de bonnes relations commerciales ;
Réduire le volume de stock pour ne pas immobiliser inutilement de l’argent dans des produits qui dorment ;
Reporter les investissements non urgents en cas de tensions ;
Maintenir une petite réserve, même symbolique, pour absorber les imprévus.
Ces petits réflexes peuvent faire une grande différence au fil du temps.
Quels outils utiliser ?
Disposer des bons outils permet de mieux contrôler sa trésorerie, de gagner du temps et de prendre des décisions éclairées. Il existe différentes solutions :
Le logiciel de comptabilité : il permet d’enregistrer automatiquement les flux financiers, de suivre les factures émises, les règlements reçus et ceux à venir. Certains permettent de disposer d’alertes sur les impayés, proposent des relances automatiques et facilitent les échanges avec le cabinet comptable. En centralisant les données, ils offrent une vision claire et actualisée, tout en réduisant le risque d’oubli ou d’erreur humaine ;
Les tableaux de bord : ils permettent de suivre au jour le jour l’évolution du solde bancaire, de visualiser les grandes tendances et de simuler différents scénarios ;
Par exemple, on peut tester l’impact d’un retard client ou d’un investissement important sur le solde futur !
Le compte bancaire dédié : avoir un compte professionnel distinct du compte personnel est obligatoire pour toute entreprise, même en micro-entreprise. Cette séparation facilite la gestion, sécurise les opérations et simplifie grandement les démarches administratives. En cas de contrôle fiscal ou de difficulté financière, cette distinction devient aussi une protection pour le patrimoine privé.
Maîtriser la trésorerie de son entreprise, c’est un peu comme cultiver un jardin : cela demande de l’attention, un rythme régulier, quelques bons outils et de la régularité. Une fois ces bases posées, ce domaine n’est plus une source d’angoisse ! Vous le percevez comme un outil de pilotage efficace à part entière, qui vous aide à avancer en confiance.